Sejatinya, melakukan financial check up secara rutin merupakan salah satu fondasi penting untuk menjaga keberlangsungan dan pertumbuhan bisnis.
Hal ini berlaku secara khusus di setiap momen pertengahan tahun. Perusahaan memiliki kesempatan untuk mengukur kinerja finansial selama enam bulan terakhir, mengidentifikasi potensi perbaikan, dan menyusun kembali arah kebijakan keuangan yang lebih tepat.
Namun, sering kali pegiat usaha justru terlalu fokus pada kegiatan operasional dan pencapaian target penjualan. Alhasil, mereka lupa untuk mengevaluasi apakah strategi yang dilakukan sudah efisien dan berdampak positif untuk finansial perusahaan.
Padahal, dengan proses pemeriksaan keuangan, perusahaan tidak hanya dapat mengetahui posisi keuangannya saat ini, tetapi juga dapat mencegah kerugian yang mungkin terjadi di semester kedua tahun berjalan
Nah, artikel berikut akan membahas secara lengkap mengenai pentingnya financial check up di pertengahan tahun untuk perusahaan. Yuk, disimak! Lengkap dengan tips menjalankannya, lho~
Apa Itu Financial Check Up Bisnis?
Melansir laman Think Bank, financial check up adalah proses peninjauan dan evaluasi mendalam terhadap kondisi keuangan perusahaan untuk periode tertentu—dalam hal ini, enam bulan pertama tahun bisnis berjalan.
Proses kerjanya melibatkan analisis laporan keuangan, struktur biaya, arus kas, performa penjualan, hingga keberlangsungan proyek investasi.
Berbeda dengan audit, financial check up lebih bersifat internal, proaktif, dan krusial, terutama untuk memastikan keputusan bisnis selanjutnya berbasis data yang relevan serta akurat.
Mengapa Mid-Year Financial Check Up Penting bagi Perusahaan?
1. Menilai efektivitas rencana anggaran
Setiap badan usaha akan menyusun anggaran tahunan sebagai panduan untuk menjalankan operasional dan strategi bisnis.
Namun, anggaran yang dibuat di awal tahun belum tentu relevan hingga akhir tahun. Hal ini disebabkan oleh berbagai faktor eksternal (inflasi, fluktuasi pasar, perubahan regulasi) maupun internal (penambahan SDM, biaya logistik, perubahan harga bahan baku).
Nah, dengan melakukan financial check up, perusahaan dapat meninjau apakah realisasi pendapatan dan pengeluaran masih sejalan dengan proyeksi.
Jika terdapat selisih signifikan, manajemen dapat mengambil tindakan korektif sejak dini seperti realokasi anggaran, efisiensi biaya, atau bahkan revisi strategi penjualan.
2. Mencegah pemborosan dan ketidakefisienan
Banyak perusahaan tidak sadar bahwa mereka mengalami “kebocoran” keuangan, baik dalam bentuk biaya operasional yang tidak produktif, pengadaan yang berlebihan, atau proyek yang menyedot anggaran tanpa ROI sepadan.
Melalui pemeriksaan keuangan, tim finance dapat mengidentifikasi pos-pos pengeluaran yang bisa ditekan atau dioptimalkan.
Evaluasi ini juga dapat menjadi dasar untuk menetapkan kebijakan efisiensi seperti renegosiasi kontrak vendor, pengendalian biaya perjalanan dinas, hingga optimalisasi penggunaan aset.
3. Menjaga arus kas tetap sehat
Tahukah kamu? Kalau cash flow atau arus kas pada dasarnya merupakan nyawa bagi setiap bisnis?
Ya, sebab, tanpa manajemen arus kas yang baik perusahaan bisa mengalami kesulitan likuiditas, walau secara laba terlihat sehat.
Oleh karena itu, financial check up perlu dilakukan guna memeriksa seluruh alur masuk dan keluar kas, termasuk penagihan piutang, pembayaran utang, serta kebutuhan modal kerja.
Perusahaan juga perlu mengevaluasi efektivitas kebijakan pembayaran dan penagihan, misalnya apakah piutang klien mulai menumpuk atau apakah utang dagang dibayar melebihi tenggat waktu.
Data ini penting untuk menjaga kelancaran operasional dan mencegah keterlambatan pembayaran gaji, pajak, maupun kewajiban lainnya.
4. Menyusun strategi semester kedua yang lebih adaptif
Data dan temuan dari pemeriksaan keuangan menjadi fondasi bagi manajemen untuk merancang strategi yang lebih realistis dan adaptif terhadap kondisi pasar.
Sebagai contoh, jika target penjualan belum tercapai, perusahaan bisa merancang program promosi baru, meningkatkan produktivitas tim sales, atau melakukan pivot terhadap produk yang kurang diminati.
Sebaliknya, jika perusahaan mencetak surplus, strategi dapat diarahkan ke ekspansi, perekrutan SDM tambahan, atau peningkatan kapasitas produksi.
Dengan begitu, keputusan bisnis tidak lagi berbasis asumsi, tetapi pada analisis faktual.
Nah, sekarang pun sudah waktunya bagi bisnismu untuk tidak sekadar meninjau angka, tapi juga memperkuat strategi keuangan dalam jangka panjang.
Untuk keperluan tersebut, GajiGesa bisa bantu perusahaanmu dalam menjaga cash flow sekaligus meningkatkan kesejahteraan tim.
Yuk, cek solusi lengkapnya dengan klik tombol di bawah ini. Prioritaskan kesejahteraan bisnis dan karyawanmu sekarang juga!
Komponen Penting dalam Mid-Year Financial Check Up
1. Evaluasi laporan keuangan semester 1
Laporan keuangan adalah cerminan kondisi bisnis. Perusahaan perlu mengevaluasi laporan laba rugi, neraca, dan arus kas selama semester pertama.
Di sini, fokusmu harus ditujukkan pada:
- Apakah pendapatan mengalami pertumbuhan dibanding periode yang sama tahun lalu?
- Apakah margin keuntungan stabil atau menurun?
- Bagaimana rasio utang terhadap aset?
- Apakah posisi kas perusahaan cukup untuk mendukung operasional hingga akhir tahun?
2. Tinjauan struktur biaya
Periksa seluruh komponen biaya tetap dan variabel.
- Apakah biaya operasional terlalu tinggi dibanding pendapatan?
- Apakah biaya pemasaran memberikan konversi yang optimal?
Dengan mengevaluasi struktur biaya, perusahaan dapat mengidentifikasi peluang efisiensi yang tidak berdampak pada kualitas operasional.
3. Analisis kinerja penjualan
Tinjau pencapaian target penjualan secara kuantitatif dan kualitatif:
- Produk atau layanan mana yang menunjukkan performa terbaik?
- Mana yang stagnan dan memerlukan strategi baru?
- Apakah strategi distribusi dan channel pemasaran sudah optimal?
4. Status utang dan kewajiban
Lakukan audit internal terhadap seluruh kewajiban perusahaan, termasuk utang jangka pendek dan jangka panjang, kewajiban pajak, serta cicilan aset.
Evaluasi apakah utang digunakan secara produktif, serta apakah perusahaan mampu membayar tanpa mengganggu cash flow harian.
5. Evaluasi proyek investasi dan capex (capital expenditure)
Jika perusahaan memiliki proyek ekspansi, pembelian aset, atau investasi lainnya, tinjau kembali proyeksi ROI-nya.
- Apakah progres sesuai rencana?
- Apakah proyek masih layak dilanjutkan?
- Apakah dana perlu dialihkan ke inisiatif lain yang lebih menguntungkan?
6. Review proteksi dan risiko keuangan
Pastikan perusahaan memiliki perlindungan finansial yang cukup, baik untuk aset, SDM, maupun bisnis itu sendiri.
Asuransi bisnis, asuransi karyawan, dan mitigasi risiko lainnya perlu dievaluasi untuk menjamin keberlangsungan operasional di tengah ketidakpastian.
Langkah-Langkah Melakukan Mid-Year Financial Check Up untuk Bisnis
Berikut adalah panduan langkah demi langkah agar proses pemeriksaan keuangan berjalan efektif:
1. Siapkan data dan laporan lengkap
- Kumpulkan laporan keuangan semester 1 (laba rugi, neraca, cash flow).
- Siapkan data pendukung: laporan penjualan, laporan biaya operasional, data piutang dan utang, hingga laporan proyek.
2. Bentuk tim evaluasi internal
- Libatkan divisi keuangan, manajemen puncak, serta unit bisnis terkait.
- Jika perlu, tunjuk auditor internal atau pihak ketiga untuk membantu proses evaluasi.
3. Lakukan analisis komprehensif
- Gunakan rasio keuangan sebagai indikator performa (misal: current ratio, debt-to-equity ratio, gross profit margin).
- Bandingkan data tahun berjalan dengan periode yang sama tahun sebelumnya.
4. Identifikasi masalah dan peluang
- Catat semua deviasi yang signifikan dan cari penyebabnya.
- Identifikasi peluang efisiensi, peningkatan pendapatan, atau perbaikan proses.
5. Rumuskan rekomendasi dan rencana aksi
- Buat laporan berisi rekomendasi taktis dan strategis.
- Susun rencana aksi yang spesifik, terukur, dan dapat dieksekusi mulai bulan berikutnya.
6. Sampaikan hasil evaluasi ke manajemen
- Sajikan laporan dalam format ringkas dan visual seperti dashboard/grafik.
- Gunakan hasil evaluasi sebagai dasar pengambilan keputusan untuk semester kedua.
7. Pantau dan tinjau berkala
- Tetapkan jadwal review berkala (bulanan atau triwulanan) untuk memastikan eksekusi rencana berjalan sesuai target.
Melakukan pemeriksaan keuangan di pertengahan tahun adalah langkah strategis untuk memastikan perusahaan tetap berada di jalur yang benar secara keuangan.
Dengan pendekatan yang sistematis dan berbasis data, perusahaan dapat mengambil keputusan yang lebih bijak, menghindari risiko keuangan, serta membuka peluang untuk tumbuh lebih cepat.
